Сторно счетов 76.06 и 63 при списании процентов и резервов
Добрый день. Прошу помощи. Мы микрофинансовая компания, выдали займ на сумма 200т, мало того что выдали да еще и договор не правильный оформили, т.е. есть договор в котором прописано что выдали 200т и в графе сколько должен нам клиент выплатить поставили 220т хотя должно быть 260т. но суть в том что у нас процент 0,61 в день и 0,8 штраф за просрочку. Клиент выплатил только 5000т и все, больше не платил нечего, и ему капали проценты по полной. Теперь провели реструктуризацию остановили начисление процентов по договору с распоряжения руководителя оформили приказ от него, но, руководитель хочет простит клиенту все проценты и штрафы, что были начислены ему, да еще и не по правильному договору.
Я по его приказу и письменному заявление клиента хочу сделать сторно счетов 76,06 и 63 так как на проценты были начислены резервы. Проводки:
Д 53,03 К50,01 выдан займ 200т
Д 76,06 К 90,01 начислены проценты
Д 59 К 91,01 начислены резервы на основной долг
Д 63 К 91,01 начислены резервы на проценты
Теперь хочу от сторнировать суммы процентов Д 63 К 91,01 минус сумма резервов, Д 76,06 К 90,01 минус сумму процентов начисленных. Оставить только сумму основного долга в 195000 и резервы по нему.
Скажите на сколько это будет верно???
Я по его приказу и письменному заявление клиента хочу сделать сторно счетов 76,06 и 63 так как на проценты были начислены резервы. Проводки:
Д 53,03 К50,01 выдан займ 200т
Д 76,06 К 90,01 начислены проценты
Д 59 К 91,01 начислены резервы на основной долг
Д 63 К 91,01 начислены резервы на проценты
Теперь хочу от сторнировать суммы процентов Д 63 К 91,01 минус сумма резервов, Д 76,06 К 90,01 минус сумму процентов начисленных. Оставить только сумму основного долга в 195000 и резервы по нему.
Скажите на сколько это будет верно???
Comments
-
Цитата: Добрый день. Прошу помощи. Мы микрофинансовая компания, выдали займ на сумма 200т, мало того что выдали да еще и договор не правильный оформили, т.е. есть договор в котором прописано что выдали 200т и в графе сколько должен нам клиент выплатить поставили 220т хотя должно быть 260т. но суть в том что у нас процент 0,61 в день и 0,8 штраф за просрочку. Клиент выплатил только 5000т и все, больше не платил нечего, и ему капали проценты по полной. Теперь провели реструктуризацию остановили начисление процентов по договору с распоряжения руководителя оформили приказ от него, но, руководитель хочет простит клиенту все проценты и штрафы, что были начислены ему, да еще и не по правильному договору.Я по его приказу и письменному заявление клиента хочу сделать сторно счетов 76,06 и 63 так как на проценты были начислены резервы. Проводки:Д 53,03 К50,01 выдан займ 200тД 76,06 К 90,01 начислены процентыД 59 К 91,01 начислены резервы на основной долгД 63 К 91,01 начислены резервы на процентыТеперь хочу от сторнировать суммы процентов Д 63 К 91,01 минус сумма резервов, Д 76,06 К 90,01 минус сумму процентов начисленных. Оставить только сумму основного долга в 195000 и резервы по нему.Скажите на сколько это будет верно???Добрый вечер!
Сторнировать в данной ситуации ничего не следует.
Прощенный долг списывается проводкой Д 59, 63 К 76 (п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н).
